Cómo declarar impuestos

Pagar impuestos es una de las pocas certezas en la vida, pero con una buena estrategia fiscal, es posible maximizar los ahorros para emergencias e incluso para la jubilación. El proceso de declaración de impuestos puede ser complicado, especialmente considerando que el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) ofrece más de 400 formularios con nombres que parecen ser combinaciones aleatorias de letras y números. Esta guía está diseñada para ayudarle a declarar sus impuestos de manera precisa y eficiente.

Fechas límite para la declaración de impuestos

¿Cuándo es la temporada fiscal de 2025? – Desde el 27 de enero al 15 de abril de 2025

¿Cuándo se puede presentar la declaración de impuestos? – Puede presentar sus impuestos a partir del 27 de enero de 2025.

¿Cuándo es el último día para hacer la declaración de impuestos? – Los impuestos deben presentarse antes del 15 de abril de 2025.

Cómo encontrar al mejor profesional fiscal

No necesita ser millonario ni tener un negocio grande para aprovechar los beneficios de contratar al profesional fiscal adecuado. Para muchos, preparar impuestos puede ser una tarea complicada o estresante. La mejor manera de empezar es buscar recomendaciones. Puede preguntar a amigos, familiares o compañeros de trabajo si han utilizado servicios fiscales para situaciones similares a la suya y qué tal fue su experiencia. stg-deudasenespanolcom-staging.kinsta.cloud también ofrece una lista de recursos donde puede obtener consejería de impuestos gratuita. Además, puede consultar opiniones en línea a través de su motor de búsqueda preferido.

Si decide acudir a una franquicia fiscal, asegúrese de preguntar si puede trabajar con un abogado fiscal, un contador público certificado (CPA, por sus siglas en inglés) o un agente inscrito (EA, por sus siglas en inglés):

• Agentes inscritos (EA, por sus siglas en inglés): Son especialistas en áreas fiscales específicas y excelentes para manejar casos complejos.
• Contadores Públicos Certificados (CPA, por sus siglas en inglés): Se enfocan en áreas concretas de la contabilidad y pueden ofrecer soluciones prácticas para sus necesidades.
• Abogados fiscalistas: Son ideales para casos más complicados, como declaraciones de impuestos relacionadas con bienes inmuebles.

5 preguntas clave para decidir cómo declarar impuestos

Cuando los formularios W-2 o 1099 lleguen a su buzón, es natural que se pregunte cómo proceder con su declaración de impuestos. Muchas personas optan por hacerla por su cuenta para ahorrar dinero, pero esto puede generar confusión sobre su estado de declaración o el tramo impositivo al que pertenecen. Por eso estamos aquí, para guiarlo en el proceso.

¿Qué estado de declaración debo elegir?

Determinar su estado de declaración puede parecer complicado al principio. Si está soltero, podría pensar que debe presentar como soltero automáticamente. Sin embargo, si cubre al menos la mitad de los gastos de manutención de sus hijos o padres, debería considerar presentar la declaración como cabeza de familia. Por otro lado, si está casado, es posible que se pregunte si le conviene declarar en conjunto con su cónyuge o por separado.

Para aclarar sus dudas, aquí le explicamos todo lo que necesita saber para hacer su declaración de forma correcta:

Estado civil	Para quién es
Cabeza de familia	Personas solteras que cubren al menos la mitad de los gastos de vivienda y manutención de hijos menores de 19 años, o menores de 24 años si aún son estudiantes, así como de padres, hermanos o suegros.
Casado que presenta declaración por separado	Personas casadas con ingresos elevados; quienes están en proceso de divorcio y sospechan que su cónyuge podría reportar incorrectamente sus ingresos; o aquellas cuyos cónyuges enfrentan problemas fiscales.
Casado que presenta declaración conjunta	La mayoría de las parejas casadas. Este estado permite presentar una declaración conjunta incluso si uno de los cónyuges no tuvo ingresos ni deducciones. Si su cónyuge fallece durante el año fiscal, puede optar por presentar una declaración conjunta ese año. Durante los dos años siguientes, podrá utilizar el estado de viudo o viuda calificado, siempre y cuando tenga un hijo dependiente.
Viudo o viuda calificado/a	Personas que han perdido recientemente a su cónyuge y aún están cuidando a un hijo en casa. Sin embargo, si el hijo ya no vive en el hogar en el momento del fallecimiento del cónyuge, este estado no será aplicable.
Soltero/a	Personas solteras que no cumplen con los requisitos para ningún otro estado civil.

También puede utilizar el Asistente Tributario Interactivo (ITA, por sus siglas en inglés) del IRS para determinar su situación fiscal.

¿En qué tramo impositivo me encuentro?

Los tramos del impuesto federal se dividen en siete categorías basadas en los ingresos imponibles y el estado civil del contribuyente. Es importante recordar que la tasa impositiva que paga está determinada por su renta imponible, es decir, la cantidad que queda después de aplicar todas las deducciones a su ingreso bruto ajustado del año.

Este año nuevamente, el IRS anunció ajustes en los tramos del impuesto federal sobre la renta y en las deducciones estándar. Según Josh Zimmelman, director gerente de Westwood Tax & Consulting [ENG], los umbrales de ingresos para cada tramo han aumentado para mitigar los efectos de la inflación.

Los umbrales de ingresos para la mayoría de los tramos fiscales han aumentado, por lo que los contribuyentes que ganaron un poco más este año que el año pasado tienen menos probabilidades de pasar a un tramo superior del impuesto sobre la renta (con una tasa impositiva más alta).

Josh Zimmelman, Director General de Westwood Tax & Consulting

Tramos impositivos de 2024: Impuestos a pagar en abril de 2025

Tasa de impuestos de 2023	Declarantes solteros	Personas casadas que presentan una declaración conjunta	Personas casadas que presentan una declaración por separado	Cabeza de familia
10%	$0 – $11,600	$0 – $23,200	$0 – $11,600	$0 – $16,500
12%	$11,601 – $47,150	$23,201 – $94,300	$11,601 – $47,150	$16,551 – $63,100
22%	$47,151 – $100,525	$94,301 – $201,500	$47,151 – $201,525	$63,101 – $100,500
24%	$100,256 – $191,950	$201,501 – $383,900	$100,256 – $191,950	$100,501 – $191,950
32%	$191,151 – $243,725	$383,901 – $487,450	$191,151 – $243,725	$191,951 – $243,700
35%	$243,726 – $609,350	$487,451 – $731,200	$243,726 – $609,350	$243,701 – $609,350
37%	$609,351o más	$731,201 o más	$609,351 o más	$609,351 o más

Fuente: Servicio de Impuestos Internos

¿Qué deducciones fiscales puedo solicitar?

Puede optar por la deducción estándar o detallar sus deducciones fiscales. Para las deducciones estándar, simplemente necesita conocer su estado civil para efectos de la declaración (soltero, casado que presenta declaración conjunta, casado que presenta declaración por separado, etc.) y consultar la lista [ENG] correspondiente para identificar su deducción.

Sin embargo, existen ciertas limitaciones. Si alguien lo reclama como dependiente, su deducción estándar será menor. Además, si está casado y presenta una declaración por separado, podría perder la deducción estándar si su cónyuge elige detallar sus deducciones. Por otro lado, si fue víctima de una catástrofe declarada a nivel federal, su deducción estándar podría aumentar.

Por su parte, detallar las deducciones requiere un poco más de esfuerzo, ya que implican desglosar cada deducción en lugar de solicitar una única cantidad fija. Si está declarando sus impuestos por cuenta propia, debería optar por detallar sus deducciones solo si superan el monto de la deducción estándar. Si utiliza un software para preparar sus impuestos, este calculará automáticamente la opción que le ofrezca el mayor reembolso.

Se pueden detallar los siguientes conceptos:

• Impuestos estatales y locales (limitados a $10,000)
• Intereses hipotecarios
• Impuestos sobre bienes inmuebles
• Impuestos sobre la propiedad privada
• Siniestros y robos
• Gastos relacionados con el trabajo
• Gastos médicos
• Contribuciones benéficas
• Deducciones varias

¿Qué son los créditos fiscales?

Según su situación financiera, los créditos fiscales pueden ayudarle a reducir aún más el monto de sus impuestos. Existen diferentes formas de acceder a estos créditos. Si es padre o madre, podría calificar para el crédito tributario adicional por hijos (ACTC, por sus siglas en inglés). Si es estudiante, podría ser elegible para créditos fiscales educativos. Y si es mayor de edad o tiene una discapacidad, también podría recibir un crédito fiscal. Además, los créditos fiscales por ingresos del trabajo (EITC, por sus siglas en inglés) están disponibles para quienes califican en función de sus ingresos.

Sin embargo, es importante tener en cuenta que, si solicita el ACTC o el EITC, podría experimentar un retraso en el procesamiento de su reembolso si presenta su declaración temprano. De acuerdo con la ley de reforma fiscal vigente, los reembolsos asociados a estos créditos no serán emitidos hasta mediados o finales de febrero.

Si no está seguro de los créditos fiscales a los que podría acceder, revise esta lista [ENG] para identificar los que aplican a su caso. Siempre es mejor informarse y aprovechar estos beneficios, que dejar de reclamar un crédito fiscal y perder dinero.

¿Cuáles son mis exenciones fiscales?

Para la declaración de impuestos de 2025, la exención personal sigue siendo de $0, al igual que en 2024, como resultado de la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos. La parte positiva es que no tendrá que preocuparse por calcular esta exención en sus impuestos. Sin embargo, la parte negativa es que no podrá beneficiarse de ninguna exención personal.

Determinación del ingreso bruto ajustado (AGI, por sus siglas en inglés)

Si está tratando de determinar su ingreso bruto ajustado, puede calcularlo sumando todos sus ingresos y restando las deducciones y pagos aplicables. Los ingresos brutos incluyen su salario, dividendos, ganancias de capital, ingresos por negocios, distribuciones de jubilación y otras fuentes de ingresos. Los ajustes a los ingresos incluyen intereses por préstamos estudiantiles, pagos de pensión alimenticia o aportaciones a cuentas de jubilación, como un 401(k) o una IRA tradicional.

Ejemplo: Dorothea es profesora y ganó un salario bruto de $50,000 el año pasado. Gastó $1,000 en materiales para el aula, por lo que su ingreso bruto ajustado sería de $49,000.

Los trabajadores autónomos deben usar su formulario 1099, junto con cualquier ingreso no reportado en dicho formulario, para calcular su salario total. Si ofrecieron descuentos a los clientes durante el año, deberán restar esos montos de los ingresos reportados, ya que el IRS considera los cupones y descuentos como “devoluciones y asignaciones”.

Ejemplo: Sofía es trabajadora autónoma. El monto total de sus servicios reportados en su formulario 1099 es de $45,000. Ofreció descuentos de $500 a dos clientes y pagó $4,000 en seguro médico. Su AGI sería de $40,000.

Si presenta su declaración en línea, no tendrá que preocuparse por calcular su AGI, ya que el software lo hará por usted. Además, si contrata a un preparador de impuestos, él también calculará su ingreso bruto ajustado como parte de su servicio.

Después de presentar su declaración de impuestos

Una vez que haya presentado su declaración de impuestos, es probable que sienta un alivio. Aunque a veces lo mejor de presentar los impuestos es simplemente terminar con ellos, hay algunos pasos adicionales que debe seguir después de haber completado su declaración. Aquí le mostramos algunos de estos pasos. No solo le ahorrará tiempo y esfuerzo, sino que incluso podría resultar en un mayor reembolso.

Recibir un reembolso de impuestos

Después de presentar su declaración de impuestos, muchos contribuyentes se preguntan dónde está su reembolso. Por lo general, el IRS indica que la mayoría de los reembolsos se emiten dentro de los 21 días posteriores a la presentación. Si presenta su declaración electrónicamente y opta por el depósito directo, podría recibir su reembolso en tan solo 14 días. Sin embargo, esto no siempre es seguro, ya que ciertos factores pueden retrasar el proceso. Y cuando reciba su reembolso, asegúrese de utilizarlo de manera prudente.

Método de presentación	¿Cuándo puede consultar el estado de su declaración de impuestos?	¿Cuándo puede esperar recibir su reembolso de impuestos?
Presentación electrónica	24 horas	Generalmente dentro de 21 días
Presentación por correo	4 semanas	6-8 semanas

Impuestos adeudados

Aunque no pueda pagar sus impuestos de inmediato, es fundamental que presente su declaración. La multa por no presentar la declaración es diez veces más alta que la multa por no pagar. Una vez que haya presentado su declaración y se dé cuenta de que debe impuestos, recuerde que pagar antes de la fecha límite puede ayudarle a ahorrar dinero. Si no paga sus impuestos a tiempo, la deuda se convierte en una obligación tributaria que empezará a generar intereses y multas (el IRS aplica sanciones tanto por presentación tardía como por falta de pago), lo que puede complicar aún más su situación financiera.

Presentar impuestos fuera de plazo

Si está retrasado en la presentación, puede utilizar el Formulario 4868 del IRS para solicitar una extensión de la fecha límite. Este formulario le permite pedir más tiempo para presentar su declaración. Si tiene una razón válida para presentar tarde, podría evitar completamente las multas por presentación tardía.

Carlos Samaniego, fundador de Tax Debt Consultants LLC, aconseja que debe presentar su declaración de impuestos, incluso si no puede pagar, ya que las multas por no hacerlo podrían sumergirlo en una deuda aún mayor.

Lo peor que puede hacer un contribuyente es presentar una declaración de impuestos tarde. Las multas pueden llegar hasta el 5% del monto adeudado por cada mes de retraso. Presente su declaración incluso si no puede pagar para evitar la multa por presentación tardía.

Carlos Samaniego, Fundador de Tax Debt Consultants LLC

Es importante tener en cuenta que, si solicita una prórroga y no cumple con el plazo de octubre, se le aplicará un cargo por falta de pago. Esta comisión es del 5% de los impuestos no pagados por cada mes, en comparación con solo el 0.5% si hubiera presentado su declaración a tiempo.

Por lo tanto, aunque no pueda pagar la totalidad de sus impuestos antes de la fecha límite, es esencial que presente igualmente su declaración. Las multas por no presentar la declaración son mucho más severas que las multas por no pagar, y estas multas comienzan a acumularse de inmediato. Presentar su declaración en octubre no retrasará las multas; estas se aplicarán retroactivamente desde abril.

Cambios impositivos para 2025

En 2024, se implementaron varios cambios que afectarán las declaraciones de impuestos presentadas en 2025. La deducción estándar para las parejas casadas que presentan su declaración conjunta aumentará a $29,200. Para los contribuyentes solteros y aquellos casados que presentan por separado, la deducción estándar será de $14,600. Los cabezas de familia, por su parte, verán un incremento a $21,900 en la deducción estándar.

También ha habido un aumento en el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo. El crédito máximo para este año fiscal será de $7,830 para aquellos contribuyentes que califiquen y tengan tres o más hijos. Además, el “límite mensual para el beneficio de transporte calificado y estacionamiento” ha subido a $315.

El umbral de reporte para el formulario 1099-K ha disminuido considerablemente de $20,000 a $5,000. Esto implica que si sus ganancias superan los $5,000 a través de plataformas como PayPal o Venmo, recibirá un formulario 1099-K de su procesador de pagos.

Los contribuyentes que realicen aportaciones a cuentas de ahorro para gastos médicos (HSA, por sus siglas en inglés) verán un aumento en los límites de contribución. La contribución máxima será de $4,150 para individuos y de $8,300 para familias. Las personas de 55 años o más podrán hacer una contribución adicional de $1,000.

Los límites de contribución para las Cuentas Individuales de Jubilación (IRA, por sus siglas en inglés) también han aumentado ligeramente. Ahora, los contribuyentes pueden aportar hasta $7,000, con una contribución adicional de $1,000 para aquellos de 50 años o más. Los límites para 401(k) y Roth 401(k) se han elevado a $23,000, con una contribución adicional de $7,500 para personas de 50 años o más.

Para quienes tienen cuentas de gastos flexibles (FSA, por sus siglas en inglés), el nuevo límite es de $3,200, con la posibilidad de transferir hasta $640 de fondos no utilizados.

La exclusión de ingresos ganados en el extranjero se ha incrementado a $126,500. En cuanto a las exclusiones básicas, la de herencias para personas fallecidas en 2024 es de hasta $13,600,000. La exclusión de donaciones anuales es ahora de $18,000, y el crédito máximo para adopciones se ha establecido en $16,810.

Para obtener más detalles sobre estos cambios fiscales, visite el sitio web del IRS.

Consejos para presentar la declaración de impuestos

Si busca algunos consejos y trucos para la declaración de impuestos, ha llegado al lugar indicado. Conocemos algunas formas inteligentes de sacar más provecho de su dinero:

• Es posible que pueda reclamar una deducción por oficina en el hogar e incluso deducir el costo de pintar su oficina en el hogar.
• Si su empleador le pagó mientras estaba de jurado y le exigió que entregara su pago por servicio de jurado del tribunal, podrá reclamar la cantidad que entregó como un ajuste a sus ingresos.
• Si trabaja por cuenta propia, es posible que pueda calificar para deducciones a través de cualquier compra necesaria que deba realizar para la empresa.
• Puede calificar para el Crédito por aprendizaje permanente si está en la escuela de posgrado o más allá. Esto le permitirá reclamar el 20% de sus costos calificados hasta $10,000, o un máximo de $2,000 por declaración de impuestos, según sus ingresos.
• Muchas personas suelen elegir una deducción estándar porque es menos complicada. Pero si puede detallar sus impuestos, elija esa opción porque podría obtener un reembolso mayor.
• Analice las pautas del IRS a fondo porque podría tener derecho a deducciones que nunca ha visto o de las que nunca ha oído hablar.
• Si ha estado apoyando económicamente a un amigo vulnerable o a un familiar mayor, puede declararlos como dependientes.
• Si puede, contribuya a cuentas de jubilación con impuestos diferidos para poder reducir su ingreso tributable.

Preguntas frecuentes sobre la declaración de impuestos